大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于法人出差 授权的问题，于是小编就整理了1个相关介绍法人出差 授权的解答，让我们一起看看吧。
如何防止员工在差旅报销中高开发票？
随着增值税发票的普及，这个“高开”的范围是大大的比以前缩小了。以前，因为很多地方还有用定额发票，所以确实存在这种用发票来报销的现象，但现在，想要获得多余的发票，也并没有那么容易。那么，要从企业自身管控的角度来看如何防止员工“高开”发票报销，可以从事中、事前、事后的程序来考虑。
1、事前的管控。
这一步的管控尤为重要。但很多企业可能做得并不充分。其实做好了事前的管控，可以大大降低事中和事后管理的难度，事前的管控包括制度的建立、预算的制定、特殊事项的事前审批等。
某些特殊的事项，比如，对于唱卡拉OK或者会所消费的限制性规定，这就要求员工不能什么发票都拿来报销。又比如，对于销售部门限定其招待费的支出预算，那么可以从总体上对费用进行把控，费用的总额不至于出现想花多少就能花多少的情况。到外省市出差费用预算，可以要求部门经理提前审批。那么，整个行程的费用就会变得可控。因为根据经验数据显示员工拿其他发票来报销，更多的会出现在外省市的差旅当中，因为可能大家对于外省市的情况都不太熟悉，更容易出现管控上的漏洞。
2、事中的管控。
事中的管控主要来源于各个部门的层层把关。比如，部门领导对于员工报销项目合理性的审核，财务部人员对于花费是否超预算的审核，对于发票合理性、真实性和合规性的审核等等可以有效的降低员工拿额外发票来报销的几率。当然这其中也需要制度的配合。例如对高开发票的员工进行严厉的处罚可以起到以儆效尤的作用，从而大大降低员工拿其他发票来报销的几率。
3. 事后的监督
企业可以设立，内控与内审的岗位来对员工报销的整个流程进行事后的监督，并持续的进行改进。包括各个流程节点的设置，以及对其执行效果的评价。当然还可以设置一些内部匿名调查或者举报的流程来发现内部的人员高开发票的情况。
总的来说，随着外部环境的不断改善，增值税发票管控的不断严格，这种情况发生的可能性会日益减少。当然这同时也要求企业内部加强管理，防止内部管理漏洞和员工舞弊行为的发生。通过内外兼治可以将这种行为遏制在萌芽上。
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出差你去住大通铺，几十块，现在还有没有不知道，多找一下；三餐就馒头就凉水；拜访客户早点出门搭公交，或者蹲客户对面自助银行熬一晚上，暖和免费省交通费；客户请你吃饭就打包，回头开水烫下又省一笔，加点水搅和搅和还可以回请客户，这样你200还可以省很多，回头奖励个一半，赚了啊………………尼玛别人离开温暖的家离开可爱的老婆娃，为工作出差，多报一点算离家补贴又怎么样………………
水至清则无鱼啦老板，在差旅制度中明确好各种岗位的额度、客户管理、预算审批，那么差旅的成本会很早就在计划内，超额的部分都有个人承担呗。。他能高开的部分，也是预算控制范围内，就别管了吧！
高开发票多报差旅费，有几种情形：
1.虚开发票或买发票，就是根本没在开票单位消费，但通过不当手段获得发票后报销。对于这类行为，一旦发现要严厉处罚。 可通过发票查询，还有除发票外，要求报销人提供相关凭证，比如酒店水单、餐饮点餐明细、支付方式截图、行程明细等防止虚报。
2.有实际消费，但发票金额高于实际支付的消费金额。这类比较难以防范，通常很多单位会有各类报销标准，但高开往往也在报销标准之内，这种建议以自觉为主，如要控制，也可参考第1条的相关方式。
3.有实际消费，发票也与实际一致，但该享受的折扣没去享受，利用开票单位的积分及返利获取利益，比如机票买全价票，这种可通过财务审核或审计提出建议，并加以关注。
当然，企业也可以采取包干或节约奖励等方式，控制差旅费。
在差旅费用报销控制方面，要适当考虑报销的人性化，不是一味的怀疑或防范员工，毕竟，企业管理目标是多元的，要综合平衡。
华为给每个员工都建立了费用报销诚信档案，每个员工都有诚信分值。这个分值会决定个人费用报销被审计抽查的概率。 华为员工的费用报销一般情况下会计不会一一审核，主要由主管领导把关。
员工刚入职时初始分为80分，B等。以后每报销一笔费用，没有出现差错的话，就可以加1分，最高可累加到120分。
诚信分数为80-90分，内审的抽查比例是20%；
90分以上，抽查比例是10%；
100分以上，抽查比例是5%。
分数在80分以下，所有的费用报销都需要检查。 另外，分数低于70的，每笔费用报销财务都要事先审核，这将导致费用报销时限拉长，对报销人不利。
华为的审计部是一个很厉害的机构，审计对费用报销的抽查非常较真，即便对任正非本人也不例外。 任正非有一次到日本去出差，被审计出来在酒店洗的衣服放在报销里面，审计部的头儿就找任正非谈话，对不起得退回来，退回来还得写检讨。 华为所有的人不能坐飞机头等舱，任正非当时毕竟69岁了，到全世界各地他得坐头等舱，对不起，多出的钱你自己朝里填。所以，每出一次国任正非就“亏损”一次。
很多人可能在朋友圈看到过这样一张照片，任总自己拖着拉杆箱排队等出租车。华为的创始人难道出行没有下属陪同吗？ 华为的差旅费报销制度规定，只有病员出差才允许有人陪同，领导出差时陪同人员的机票不能在公司报销，需由领导个人负担。
如果主管领导把关不严，对下属的费用报销未能认真履责，导致很多不当费用报销，会怎么处理呢？
第一，要求这位领导承担连带赔偿责任，如不当报销费用的员工已离职，由审批人赔付不当报销金额。
第二，停止这位领导费用报销权签权力三年。 如果这位领导本人希望恢复该项权力，需自费请两名注册会计师对他过去三年所审批的费用报销单做一番审计；审计如发现还有不当报销，也像前面那样承担连带赔偿责任。
由此可看出，内部流程梳理及对员工行为的把控，对差旅管理起到重要作用。从内部管理着手，梳理清晰、管理到位后，再配合想要管理工具，形成完整的端到端的管控模式，才能达到事半功倍，降本增效的管理效果。
员工在差旅报销中高开发票，无非是为了套取公司资金。这对企业来说，既损害了企业的经济利益，又会给企业带来涉税风险。
要避免出现这种情况，首先要建立一个相对比较严密的财务报销制度。其次，要加强事后监管，让违反规定的员工付出的代价高于其获得的收益，使其得不偿失。
建立一个严丝合缝的财务报销制度，是防止员工舞弊的前提条件。
俗话说人之初，性本善，但是如果失去了管制，人性当中的阴暗面就会蠢蠢欲动，毕竟信任不能代替监管。只有事先建立一个严密的财务报销制度，才能最大限度的防止员工钻财务的空子。
例如，对于员工在出差途中的餐饮费支出，规定一天之中的最高报销金额为100元/人，并且细化到一日三餐，早餐20元，中餐30元，晚餐50元；同时一天之内三餐不得在同一家饭店；必须通过银行转账形式支付餐费，不得以纸质现金形式支付；餐饮发票必须附详细的菜单明细。
上述这个简单的例子，从多个角度给财务报销设定了限制条件，相当于给员工套上多层紧箍咒，就可以最大限度避免员工通过高开发票的形式套取公司资金。
建立事后抽查、追究机制，让员工违反规定的成本远高于其获得的收益。
任何财务制度都不可能做到天衣无缝，滴水不漏，总会有一些“聪明的”员工会想出各种办法来钻空子。
企业可以通过事后的抽查机制来对其员工以往的报销历史进行事后的抽查。一旦查明员工通过高开发票的形式套取公司资金，就要严惩不贷，进行高额的处罚，使其付出的成本远高于获得的收益，得不偿失。
总结
对于企业员工高开发票进行虚假差旅费报销的行为，最重要的是对财务制度的执行。在这方面，财务人员起的作用是至关重要的，只有财务人员坚持原则，不怕得罪人，把好监督关，内控监督制度才能够落实下去，才能够最大限度避免发生此类问题的发生。
到此，以上就是小编对于法人出差 授权的问题就介绍到这了，希望介绍关于法人出差 授权的1点解答对大家有用。